DRE: como funcionam a DRE, o DFC e o Caixa Diário

Para o Franqueado e o Gerente Financeiro que acompanham o resultado e o caixa das lojas. Aqui está a diferença entre os três relatórios, onde ficam e quem os vê. Os passo a passo estão nos links.

Onde você travou?

Se você quer, ou travou em…	Vá direto para
Ver a DRE de uma loja	Ler a DRE, passo 1
Trocar o mês ou o período da DRE	Ler a DRE, passo 3
Ver a DRE por competência ou por caixa	Ler a DRE, passo 4
Abrir os lançamentos que formam uma linha	Ler a DRE, passo 6
Há valor em Fora do Resultado	Ler a DRE: quando não funcionar
Saber de onde vem o valor de uma linha da DRE	O que cada linha soma
Royalties ou Impostos não são o que paguei	O que cada linha soma: quando não funcionar
Comparar lojas lado a lado, ou ver o consolidado	Comparar lojas, passo 1
Informar o orçado e ver a variação	Orçado, passo 5
Ver de onde veio e para onde foi o dinheiro	Ler a DFC, passo 1
O RESULTADO da DFC não é o que eu esperava	Ler a DFC: quando não funcionar
Ver as entradas e saídas dia a dia	Caixa Diário, passo 1
Faltam valores no Caixa Diário	Caixa Diário, passo 3
O Caixa Diário não bate com a DFC	Caixa Diário: quando não funcionar
Configurar royalties, impostos ou turnos da loja	Configurar a loja, passo 1
Aparece o selo 0% na DRE, ou a taxa do cartão vem zerada	Formas de pagamento, passo 3
Mudou a taxa da maquininha a partir de um mês	Formas de pagamento, passo 4
Não vejo a DRE, ou faltam itens no menu lateral	Quem tem acesso

Sobre

A tela Visio DRE tem três relatórios que respondem a perguntas diferentes. Eles leem o mesmo extrato do banco, já classificado. Por isso, o primeiro trabalho é conectar a conta e classificar os lançamentos, na série DRE: como funcionam as contas conectadas e a classificação.

Relatório	Responde	Regime	Recorte
DRE	Quanto a loja ganhou no mês, da Receita Bruta ao Lucro Líquido.	Competência, ou Caixa, à sua escolha.	Meses, até 24. Uma loja ou várias.
DFC	De onde o dinheiro veio e para onde foi, por grupo e categoria.	Caixa.	Meses, até 24. Uma loja, várias ou todas.
Fluxo de Caixa Diário	O que entrou e saiu em cada dia de um mês.	Caixa.	Um mês. Uma loja, ou todas somadas.

O Fluxo de Caixa Diário põe o lançamento no dia em que ele aparece no extrato do banco. O lançamento manual vai na data informada. Ele não usa competência nem defasagem.

A diferença que mais gera dúvida é competência contra caixa. Na DRE por competência, o valor conta no mês do pagamento deslocado pela defasagem, ou no mês informado no lançamento manual. No caixa, o valor conta no mês em que foi pago.

Por isso, a mesma despesa pode aparecer em meses diferentes na DRE e na DFC. Para comparar, ponha a DRE no regime Caixa. Os totais ainda podem diferir: em Competência, a DRE estima Royalties e Impostos sobre a Receita Bruta; em Caixa, o padrão é o extrato. A DFC mostra o que foi de fato pago.

Os guias desta série:

Onde fica na Central

Na Home, clique no cartão Financeiro. A tela abre com o título Visio DRE. No menu lateral, duas seções importam aqui:

DRE abre em DRE Detalhado. Acima da tabela, uma faixa tem mais três botões: DRE Grupo, Multi-Loja e Orçado × Realizado.
DFC abre em DFC — Demonstrativo de Fluxo de Caixa. O segundo botão da faixa é Fluxo de Caixa Diário.

A DRE que a Central abre é uma só, e é a descrita nestes guias.

Quem tem acesso

Por padrão, o Franqueado, o Gerente Financeiro e o RH têm a DRE. O Gerente de loja e o Coordenador não têm: para eles, estas telas não aparecem. Não há perfil só de consulta nem só de edição: o acesso é ao módulo inteiro, e vale para ler e para gravar. Quem vê estes relatórios também pode mudar a defasagem, as fontes dos valores, o orçado e a ordem das linhas da DFC.

Há perfis próprios, criados pelo suporte da Visio, que liberam só parte da DRE; hoje são raros. Por isso, o seu menu pode ter menos itens que o deste guia.

Precisa de uma área que não aparece para você? Peça ao Franqueado da sua rede; o que o seu perfil não tem por padrão, ele pede ao suporte da Visio.

As palavras que aparecem nos guias

Lançamento — uma linha do extrato do banco.
Loja — cada ponto de venda da rede. Os filtros chamam de Estabelecimento.
Defasagem — o deslocamento, em meses e dias, entre o pagamento e o mês em que o valor conta na DRE por competência.
Regime — a regra que põe cada lançamento num mês: Competência ou Caixa.

Próximo passo: leia a DRE do mês.

Relacionados

DRE: como ler a DRE do mês — loja, período, regime e lançamentos
DRE: o que cada linha da DRE soma — a cadeia e os selos
DRE: como comparar lojas e o orçado com o realizado — Multi-Loja, Grupo e orçado
DRE: como ler a DFC — categorias, resultado e ordem das linhas
DRE: como ler o Fluxo de Caixa Diário — entradas e saídas por dia
DRE: como configurar royalties, impostos e turnos da loja — percentuais e turnos
DRE: como configurar as formas de pagamento e as taxas — taxa, prazo e vigências